Mittel des Insolvenzverwalters zur Ermittlung und Substantiierung von Anfechtungssachverhalten

Inhaltsverzeichnis

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• Über das Buch
• Zitierfähigkeit des eBooks
• Inhaltsverzeichnis
• Vorwort
• Abkürzungsverzeichnis
• Einleitung
• I. Problembeschreibung
• II. Ziel der Untersuchung
• III. Gang der Untersuchung
• 1. Kapitel: Verfahrensrechtliche Auskunftspflicht potentieller Anfechtungsgegner
• I. Allgemeine zivilprozessuale Auskunftspflicht
• II. Insolvenzverfahrensrechtliche Auskunftspflicht analog §§ 97, 101 InsO
• 1. Voraussetzungen einer Analogiebildung
• 2. Planwidrige Regelungslücke in der Insolvenzordnung
• 3. Zwischenergebnis
• III. Insolvenzgerichtliche Anordnung einer Auskunftspflicht potentieller Anfechtungsgegner
• 1. Gerichtliche Anordnung einer Auskunftspflicht im Eröffnungsverfahren gemäß § 21 Abs. 1 Satz 1 InsO
• a. Reichweite der Ermächtigungsgrundlage
• b. Ungerechtfertigter Eingriff in das Recht auf informationelle Selbstbestimmung
• aa. Eingriff in den Schutzbereich
• bb. Unverhältnismäßigkeit des Eingriffs
• cc. Zwischenergebnis
• 2. Gerichtliche Anordnung einer Auskunftspflicht im eröffneten Verfahren analog § 21 Abs. 1 Satz 1 InsO
• IV. Ergebnis
• 2. Kapitel: Materielle Auskunftsansprüche gegen potentielle Anfechtungsgegner
• I. Privatrechtliche Auskunftsansprüche
• 1. Vom Schuldner abgeleitete Auskunftsansprüche
• a. Vertragliche Schuldverhältnisse mit Fremdgeschäftsführungscharakter
• aa. Girovertrag
• (i) Anspruchsberechtigung des Insolvenzverwalters
• (ii) Inhalt des Auskunftsanspruchs
• (iii) Grenzen des Auskunftsanspruchs
• (1) Bankgeheimnis
• (2) Potentielle Selbstbelastung der Bank
• (3) Bereits erteilte Auskünfte
• bb. Treuhandverträge
• cc. Sonstige Geschäftsbesorgungs- und Auftragsverhältnisse
• b. Vertragliche Schuldverhältnisse mit Eigengeschäftsführungscharakter
• 2. Selbstständige Auskunftsansprüche des Insolvenzverwalters
• a. Selbstständiger Auskunftsanspruch aus Treu und Glauben
• aa. Taugliche Sonderverbindung
• (i) Bestehen eines Leistungsanspruchs grundsätzlich erforderlich
• (ii) Überwiegende Wahrscheinlichkeit des Bestehens eines Leistungsanspruchs innerhalb vertraglicher Rechtsbeziehungen generell ausreichend
• (iii) Keine vertragliche Rechtsbeziehung zwischen Insolvenzverwalter und potentiellem Anfechtungsgegner
• (iv) Begründeter Verdacht eines Leistungsanspruchs innerhalb gesetzlicher Rechtsbeziehungen im Einzelfall ausreichend
• (1) Erbrechtliche Entscheidungen
• (2) Deliktsrechtliche Entscheidungen
• (3) Urheberrechtliche Entscheidungen
• (4) Gemeinsamer Begründungsansatz der Entscheidungen
• (5) Übertragbarkeit des Begründungsansatzes auf den Bereich der Insolvenzanfechtung
• (6) Dichte der Verdachtsmomente
• (v) „Gläubigerstellung in der Krise“ als taugliche Sonderverbindung
• bb. Subsidiarität
• cc. Fehlendes Verschulden
• dd. Zumutbarkeit
• ee. Anspruchsinhalt und -umfang
• ff. Zwischenergebnis
• b. Selbstständiger Auskunftsanspruch aus § 430 BGB analog
• c. Ergebnis
• II. Öffentlich-rechtliche Auskunftsansprüche
• 1. Abgabenordnung
• a. Anspruch des Schuldners auf ermessensfehlerfreie Entscheidung über einen Antrag auf Akteneinsicht
• aa. Ansicht des Bundesfinanzhofs und der herrschenden Lehre
• bb. Verwaltungsanweisung des Bundesministeriums der Finanzen
• cc. Zwischenergebnis
• b. Anspruch des Insolvenzverwalters auf ermessensfehlerfreie Entscheidung über einen Antrag auf Akteneinsicht
• aa. Akteneinsicht zur Erfüllung steuerlicher Pflichten des Schuldners
• bb. Akteneinsicht zur Ermittlung anfechtungsrelevanter Sachverhalte
• (i) Ansicht des Bundesfinanzhofs
• (ii) Verwaltungsanweisung des Bundesministeriums der Finanzen
• (iii) Kritische Würdigung der vorstehenden Ansichten
• cc. Ergebnis
• 2. Sozialgesetzbuch
• 3. Informationsfreiheitsgesetze
• a. Informationsfreiheitsgesetz des Bundes
• aa. Anspruchsberechtigung des Insolvenzverwalters
• (i) Verfahrensrechtliche Stellung des Insolvenzverwalters
• (ii) Zielrichtung der Informationsgewinnung
• (iii) Zwischenergebnis
• bb. Auskunftsverpflichtete Behörden
• (i) Auskunftspflicht der Finanzbehörden des Bundes
• (ii) Auskunftspflicht der gesetzlichen Krankenkassen als Sozialversicherungsträger
• (iii) Auskunftspflicht sonstiger Bundesorgane und -einrichtungen
• cc. Art des Informationszugangs
• dd. Subsidiarität des Informationsfreiheitsgesetzes
• (i) Vorrang der §§ 20, 21, 22, 97, 101 InsO
• (ii) Vorrang des § 242 BGB
• (iii) Vorrang des „absichtsvollen Regelungsverzichts“ in der Abgabenordnung
• (iv) Vorrang des § 30 AO
• (v) Vorrang der Verfassung
• (vi) Zwischenergebnis
• ee. Eingreifen von Ausschlusstatbeständen
• (i) Ausschlusstatbestand des § 3 Nr. 1 lit. g IFG
• (ii) Ausschlusstatbestand des § 3 Nr. 4 IFG
• (iii) Ausschlusstatbestand des § 3 Nr. 6 IFG
• (iv) Ausschlusstatbestand des § 6 Satz 2 IFG
• (v) Zwischenergebnis
• ff. Antragsverfahren
• gg. Ergebnis
• b. Informationsfreiheitsgesetz für das Land Nordrhein-Westfalen
• aa. Anspruchsberechtigung des Insolvenzverwalters
• bb. Auskunftsverpflichtete Behörden
• cc. Subsidiarität des IFG Nordrhein-Westfalen
• (i) Vorrang der §§ 29 VwVfG, 25 SGB X
• (ii) Vorrang der Abgabenordnung
• dd. Kein Eingreifen der Ausschlusstatbestände
• ee. Antragsverfahren
• ff. Zwischenergebnis
• c. Rechtsschutz
• aa. Bundesebene: § 9 Abs. 4 Satz 1 IFG als aufdrängende Sonderzuweisung
• bb. Landesebene: Generalklausel des § 40 Abs. 1 Satz 1 VwGO
• (i) Öffentlich-rechtliche Streitigkeit nicht verfassungsrechtlicher Art
• (ii) Keine abdrängende Sonderzuweisung
• (1) Keine Streitigkeit über Abgabenangelegenheiten im Sinne des § 33 Abs. 1 Nr. 1 FGO
• (2) Keine Streitigkeit in sonstigen Angelegenheiten der Sozialversicherung im Sinne des § 51 Abs. 1 Nr. 2 und Nr. 5 SGG
• (iii) Zwischenergebnis
• 4. Ergebnis
• 3. Kapitel: Insolvenzverfahrensspezifische Informations- und Auskunftsquellen
• I. Informationsquellen
• 1. Die Post des Schuldners
• a. Verhältnismäßigkeit der Postsperre
• aa. Erforderlichkeit
• bb. Geeignetheit
• cc. Angemessenheit (Verhältnismäßigkeit im engeren Sinne)
• b. Anhaltspunkte für gläubigerbenachteiligende Rechtshandlung
• c. Anhörung des Schuldners
• d. Persönlicher Anwendungsbereich der Postsperre
• e. Zeitlicher Anwendungsbereich der Postsperre
• f. Sachlicher Anwendungsbereich
• 2. Die Geschäftsunterlagen des Schuldners
• a. Übergang der Verwaltungs- und Verfügungsbefugnis auf den (vorläufigen) Insolvenzverwalter
• aa. Geeigneter Vollstreckungstitel zur zwangsweisen Durchsetzung der Verwaltungs- und Verfügungsbefugnis
• (i) Vollstreckungstitel im Eröffnungsverfahren
• (ii) Vollstreckungstitel im eröffneten Insolvenzverfahren
• bb. Erforderlichkeit einer richterlichen Durchsuchungsanordnung bei einer zwangsweisen Vollstreckung in den Wohn- und Geschäftsräumen des Schuldners
• b. Verbleib der Verwaltungs- und Verfügungsbefugnis beim Schuldner
• aa. Einsichts- und Nachforschungsrecht in den Geschäftsräumen des Schuldners
• (i) Entzug der Verwaltungs- und Verfügungsbefugnis bei mangelnder Kooperationsbereitschaft des Schuldners
• (ii) Eigene Zwangsbefugnisse des vorläufigen „schwachen“ Insolvenzverwalters und des (vorläufigen) Sachwalters
• (iii) Zwangsweise Durchsetzung der Rechte mit Hilfe des Gerichtsvollziehers
• bb. Einsichtsrecht in den Wohnräumen des Schuldners
• c. Geschäftsunterlagen im Besitz nicht zur Herausgabe bereiter Dritter
• aa. Übergang der Verwaltungs- und Verfügungsbefugnis auf den (vorläufigen) Insolvenzverwalter
• bb. Verbleib der Verwaltungs- und Verfügungsbefugnis beim Schuldner
• 3. Die Vollstreckungsakten des Gerichtsvollziehers
• II. Auskunftsquellen
• 1. Der Schuldner
• 2. Organe und Angestellte des Schuldners
• a. Organe des Schuldners
• b. Angestellte des Schuldners
• 3. Zeugen
• a. Zulässigkeit amtswegiger Zeugenvernehmung über Anfechtungssachverhalte
• b. Zulässigkeit verwalterseitig angeregter Zeugenvernehmung über Anfechtungssachverhalte
• c. Zeugnisverweigerungsrechte der Zeugen
• aa. Zeugnisverweigerungsrecht gemäß § 383 Abs. 1 Nr. 6 ZPO
• bb. Zeugnisverweigerungsrecht gemäß § 384 Nr. 1 ZPO
• III. Ergebnis
• 4. Kapitel: Beweiserleichterungen gegenüber potentiellen Anfechtungsgegnern
• I. Grundbegriffe der Beweis- und Behauptungslast
• 1. Objektive Beweislast (Feststellungslast)
• 2. Subjektive Beweislast (Beweisführungslast)
• a. Abstrakte Beweisführungslast
• b. Konkrete Beweisführungslast
• 3. Behauptungslast
• a. Abstrakte Behauptungslast (Darlegungslast)
• b. Konkrete Behauptungslast (Substantiierungslast)
• 4. Erscheinungsformen des Beweises
• a. Hauptbeweis
• b. Gegenbeweis
• c. Beweis des Gegenteils
• II. Normative Beweiserleichterungen zugunsten des Insolvenzverwalters
• 1. Unwiderlegliche gesetzliche Vermutungen
• a. § 130 Abs. 2 InsO – unwiderleglich vermutete Kenntnis von der Zahlungsunfähigkeit beziehungsweise des Eröffnungsantrags
• b. § 131 Abs. 1 Nr. 1 InsO – unwiderleglich vermutete Zahlungsunfähigkeit und diesbezügliche Kenntnis des Anfechtungsgegners
• c. § 131 Abs. 1 Nr. 2 InsO – unwiderleglich vermutete Kenntnis von der Zahlungsunfähigkeit
• d. § 131 Abs. 1 Nr. 3 InsO – unwiderleglich vermuteter Gläubigerbenachteiligungsvorsatz des Schuldners und diesbezügliche Kenntnis des Anfechtungsgegners
• e. § 131 Abs. 2 Satz 1 InsO – unwiderleglich vermutete Kenntnis von der Gläubigerbenachteiligung
• 2. Widerlegliche gesetzliche Vermutungen
• a. § 17 Abs. 2 Satz 2 InsO – widerleglich vermutete Zahlungsunfähigkeit
• b. § 133 Abs. 1 Satz 2 InsO – widerleglich vermutete Kenntnis des Gläubigerbenachteiligungsvorsatzes bei Kenntnis der drohenden Zahlungsunfähigkeit des Schuldners und der Gläubigerbenachteiligung
• c. § 133 Abs. 3 Satz InsO – widerleglich vermutete Kenntnis des Gläubigerbenachteiligungsvorsatzes bei Kenntnis der eingetretenen Zahlungsunfähigkeit des Schuldners und der Gläubigerbenachteiligung
• d. § 133 Abs. 3 Satz 2 InsO – widerleglich vermutete Unkenntnis des Gläubigerbenachteiligungsvorsatzes bei Zahlungserleichterungen
• e. § 133 Abs. 4 InsO – Vermutungswirkung verdächtiger Verträge mit nahestehenden Personen
• f. § 138 InsO – widerleglich vermutete Kenntnisse nahestehender Personen
• III. Richterrechtliche Beweiserleichterungen
• 1. Tatsächliche Vermutung
• a. Beweisrechtliche Einordnung der tatsächlichen Vermutung
• aa. Tatsächliche Vermutung als Anscheinsbeweis
• bb. Tatsächliche Vermutung als Indiz
• b. § 133 Abs. 1 Satz 1 InsO – tatsächliche Vermutung der subjektiven Tatbestandsmerkmale
• aa. Gläubigerbenachteiligungsvorsatz des Schuldners
• (i) Kenntnis des Schuldners von der eigenen Zahlungsunfähigkeit
• (1) Anwendbarkeit der Rechtsfigur des Anscheinsbeweises
• (2) Anscheinswirkung der Kenntnis von der Zahlungsunfähigkeit
• (3) Zwischenergebnis
• (ii) Kenntnis des Schuldners von der drohenden Zahlungsunfähigkeit
• (1) Anscheinswirkung der Kenntnis von der drohenden Zahlungsunfähigkeit
• (2) Indizwirkung der Kenntnis von der drohenden Zahlungsunfähigkeit
• bb. Kenntnis des anderen Teils
• cc. Weitere Umstände mit Indizwirkung
• dd. Umstände mit entlastender Beweiswirkung
• c. Zwischenergebnis
• 2. Behauptung nur vermuteter Tatsachen
• 3. Sekundäre Beweislast
• 4. Herabsetzung der abstrakten Behauptungslast (Darlegungslast)
• IV. Ergebnis
• 5. Kapitel: Normierung eines vorbereitenden Auskunftsanspruchs
• I. Regelungsbedarf
• II. Rechtfertigender Ansatz
• 1. Verwirklichung des Grundsatzes der Gläubigergleichbehandlung
• 2. Entschärfung des Problems der Massearmut
• III. Kein Verstoß gegen allgemeine prozessuale Grundsätze oder individuelle Rechte
• 1. Ausforschungsverbot
• 2. Beibringungsgrundsatz
• 3. Verschiebung der Beweislast
• 4. Recht des Anfechtungsgegners auf informationelle Selbstbestimmung
• 5. Zwischenergebnis
• IV. Regelungscharakter und -standort
• 1. Regelungscharakter
• 2. Regelungsstandort
• V. Anspruchsvoraussetzungen und -umfang
• 1. Anspruchsvoraussetzungen
• a. Etwas nach Eintritt der materiellen Insolvenz erlangt
• b. Durch gläubigerbenachteiligende Rechtshandlung
• c. Nachweis der materiellen Insolvenz
• aa. Nachweis der Überschuldung
• bb. Nachweis der Zahlungsunfähigkeit
• 2. Anspruchsumfang
• VI. Subsidiarität
• VII. Anwendbarkeit im Eröffnungsverfahren
• VIII. Regelungsvorschlag
• Literaturverzeichnis
• Reihenübersicht